境外投資備案，是指企業(yè)或個(gè)人在計劃于境外設立企業(yè)、開(kāi)展項目，并涉及向境外投資匯款時(shí)，需遵循的法定程序。這一過(guò)程通常涵蓋兩種主要情形：一是企業(yè)在境外新設分支機構，二是中方企業(yè)作為股東并購境外既存企業(yè)。個(gè)人直接進(jìn)行境外投資雖不直接涉及備案程序，但須明確其投資目的**于投融資活動(dòng)，并持有合法的境內企業(yè)資產(chǎn)作為基礎。

對于有意進(jìn)行境外投資的個(gè)人或企業(yè)而言，若涉及需備案的情形，務(wù)必遵循正規流程操作。具體而言，需明確投資目的與合法性，隨后啟動(dòng)境外投資備案申請流程，該流程大致分為以下幾個(gè)階段：

一、申請資料準備階段

全面收集并整理所需申請材料，確保信息的準確無(wú)誤，為后續步驟奠定堅實(shí)基礎。

二、發(fā)改委備案階段

向國家發(fā)展和改革委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)改委”）及相關(guān)部門(mén)提交項目申請，詳細報送項目信息。境內投資人需簽署所有必要的法律文件，待發(fā)改委審核通過(guò)并核準或備案后，將發(fā)放相應的核準文件或備案通知書(shū)，作為企業(yè)合法開(kāi)展境外投資的依據。

三、商務(wù)部審批發(fā)證階段

隨后，項目需提交至商務(wù)部進(jìn)行核準或備案。商務(wù)部審核通過(guò)后，將頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》，標志著(zhù)企業(yè)獲得了在境外開(kāi)展投資活動(dòng)的官方許可。企業(yè)應在收到該證書(shū)后的兩年內，在境外實(shí)際開(kāi)展投資活動(dòng)。

四、外匯管理局備案階段

為確保資金流動(dòng)的合法性與監管的有效性，企業(yè)還需向國家外匯管理局（簡(jiǎn)稱(chēng)“外管局”）進(jìn)行備案。對于投資金額超過(guò)500萬(wàn)美元的項目，需特別向外管部門(mén)進(jìn)行詳細匯報。外管局審核通過(guò)后，將向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》，允許企業(yè)合法辦理外匯匯出手續。

五、實(shí)施境外直接投資（ODI）階段

在完成上述所有備案與審批流程后，企業(yè)即可正式開(kāi)展境外投資活動(dòng)。這包括但不限于將資金轉移至境外、購買(mǎi)海外資產(chǎn)、設立分支機構或執行其他既定的投資計劃。在此過(guò)程中，企業(yè)應嚴格遵守國內外相關(guān)法律法規，確保投資活動(dòng)的合法性與合規性。