ODI備案概述ODI（OverseasDirectInvestment）備案是指中國境內企業(yè)進(jìn)行海外直接投資時(shí)，需向國家發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行備案登記的一種程序。
ODI備案是企業(yè)合法開(kāi)展海外投資的重要證明文件之一，也是企業(yè)享受?chē)蚁嚓P(guān)政策的必要條件。
需要做境外投資備案的情況有：1、成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)并注資2、海外上市（紅籌/VIE架構搭建）3、 個(gè)人、企業(yè)稅務(wù)統籌4、 跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展5、 離岸投資等。
主體和成立時(shí)間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。
成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準或備案。
股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。
財務(wù)要求：近一年獨立第三方會(huì )計事務(wù)所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產(chǎn)回報率蕞好高于5%，資產(chǎn)負債率蕞好低于70%。
辦理境外投資備案的要求：1、境內公司成立滿(mǎn)一年；2、境內公司盈利超過(guò)投資金額；3、境內公司是境外公司的股東；境外投資備案需要提交的材料：1. 境外投資備案申請表；2. 投資主體身份文件,如營(yíng)業(yè)執照等；3. 公司董事會(huì )決議或相關(guān)的出自決議；4. 證明投資護體及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件（如經(jīng)審計的財務(wù)報表等）；5. 投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書(shū)或構架協(xié)議等文件；6. 根據有關(guān)規定應當提交的其他材料。
辦理境外投資備案的流程：（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。
（二）商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。
投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。
外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請企業(yè)需要向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請材料，并按照要求填寫(xiě)相關(guān)表格。
在提交申請時(shí)，企業(yè)需要說(shuō)明投資目的、投資內容、資金來(lái)源及用途等情況。
還需要提供有關(guān)證明文件和材料，如境外投資申請表、資金證明等。
審核與批準發(fā)改委和商務(wù)部收到申請后，將對企業(yè)提交的材料進(jìn)行審核。
如果材料齊全、符合要求，將進(jìn)入審批程序。
審核與批準程序一般需要10-20個(gè)工作日左右。
審核通過(guò)后，企業(yè)將獲得《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《備案證明》等文件。
備案通過(guò)后即可獲取商務(wù)部下發(fā)的《企業(yè)對外投資備案證書(shū)》，以及發(fā)改委下發(fā)的《項目備案通知書(shū)》------------------------------------------企業(yè)境外投資備案的業(yè)務(wù)類(lèi)型將涵蓋前期費用登記、新設境外企業(yè)登記、投資變更登記、境外企業(yè)注銷(xiāo)登記以及個(gè)人特殊目的公司登記等多個(gè)方面。
為了應對這一多元業(yè)務(wù)，銀行與企業(yè)需要共同探討更豐富的解決辦法，確保每個(gè)環(huán)節都得到妥善處理。
信息核實(shí)：確保信息準確一致在境外投資備案辦理中，信息準確性至關(guān)重要。
銀行作為核實(shí)信息的關(guān)鍵環(huán)節，需要與企業(yè)密切協(xié)作，核實(shí)填寫(xiě)的信息與相關(guān)文件或合同約定一致。
如果出現不一致，企業(yè)需提交相關(guān)材料加以說(shuō)明，以確保備案信息的一致性和準確性。
專(zhuān)·業(yè)指導：充分了解政策要求面對復雜的法規和程序，企業(yè)需要充分了解政策要求，確保投資備案符合法規規定。
銀行作為專(zhuān)·業(yè)機構，可以為企業(yè)提供詳盡的政策指導和解讀，幫助企業(yè)準確把握備案所需的材料和流程，避免因不了解政策而出現疏漏。
