ODI分為核準制和備案制核準制：適用情況：在敏感國家和地區包括與我國未建交的國家和地區；發(fā)生戰爭、內亂的國家和地區；根據我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區；其他敏感國家和地區。
敏感行業(yè)包括：武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開(kāi)發(fā)利用；新聞傳媒等。
根據《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行 外交部關(guān)于引導和規范境外投資方向指導意見(jiàn)的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（1）房地產(chǎn)（2）酒店（3）影城（4）娛樂(lè )業(yè)（5）體育俱樂(lè )部（6）在境外設立無(wú)具體實(shí)業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。
備案制：投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構直接管理的企業(yè)）的，或投資主體是地方企業(yè)的項目備案。
投資金額不同 審批部門(mén)不同大于3億美元 由國家部門(mén)審核小于3億美元 由地方部門(mén)審核對外投資備案(核準)對象主要分為三種1、設立最終目的地企業(yè)需備案(核準)為掌握對外投資資金真實(shí)去向，也有利于zhengfubumen為對外投資企業(yè)提供精準服務(wù)和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準)實(shí)行最終目的地管理原則，進(jìn)行“穿透式”管理。
根據《暫行辦法》規定，除另有規定的以外，對外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執行主體和責任主體，按照“政府引導、企業(yè)主導、市場(chǎng)化運作”的原則開(kāi)展對外投資，在境外設立(包括兼并、收購及其他方式)企業(yè)前，應按規定向有關(guān)主管部門(mén)提交相關(guān)信息和材料;符合法定要求的，相關(guān)主管部門(mén)為其辦理備案或核準。
這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內投資主體投資最終用于項目建設或持續生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。
這就是所謂的最終目的地管理原則。
2、空殼公司不備案(核準)穿透性管理意味著(zhù)對于最終目的地企業(yè)設立的路徑上所進(jìn)行的投資行為不予理會(huì )。
具體而言，就是對于境內投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門(mén)均不予備案或核準。
3、最終目的地企業(yè)再投資不備案(核準)這種管理不是無(wú)限穿透，最終目的地企業(yè)再開(kāi)展的投資活動(dòng)不屬于現行對外投資管理范疇，無(wú)需辦理對外投資備案或核準手續。
ODI備案流程：1準備項目備案資料2向商務(wù)局和發(fā)改委提交備案申請3獲得商務(wù)局和發(fā)改委的批復4企業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行辦理外匯登記5 境外報道（新設項目需要，其他項目不需要）6上傳報道回執  (一)發(fā)改委立項——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。
(二)商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。
(三)外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。
投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。
外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
備案周期：1~3個(gè)月，沿海和一線(xiàn)城市比較快，公司如果所在地區是內陸城市，也可以選擇普通辦理和加急辦理，加急辦理時(shí)間約縮短1倍。
ODI備案要求1、境內公司成立滿(mǎn)1年以上2、可以提供最近一年獨立第三方會(huì )計事務(wù)所出具的審計報告不能出現虧損;3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權益，zuihao高于5%，越高越好;4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，zuihao低于78%，越低越好;5、股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法。
企業(yè)境外投資證書(shū)的有效期是兩年，如果在兩年之內沒(méi)有相適應的項目了，該證書(shū)就作廢了，屆時(shí)如果有新的項目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。
境外備案申請條件1、符合“境外投資”定義境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益的行為。
2、主體和成立時(shí)間要求在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。
成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準或備案。
3、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求無(wú)法具體說(shuō)明境內股東或合伙人背景、資金來(lái)源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。
4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類(lèi)型大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類(lèi)型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè )業(yè)、體育俱樂(lè )部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門(mén)嚴格審核。
如果不進(jìn)行備案會(huì )產(chǎn)生哪些后果?1、投資主體中止或停止實(shí)施、處以警告;2、提供融資、擔保的依法依規處罰;3、外匯進(jìn)出受限。
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