關(guān)于對外直接投資（“ODI”）的備案，DKL國際業(yè)務(wù)部此前在序列文章（一）（二）中進(jìn)行了ODI核準及發(fā)改委核準備案流程的簡(jiǎn)單介紹ODI – 境外投資備案（一）ODI – 境外投資備案（二）發(fā)改委。
如前所述，境外投資備案主要涉及三個(gè)主管部門(mén)，需要取得相應的核準、備案和登記，分別是：在發(fā)改委進(jìn)行核準或備案。
在商務(wù)部或地方商務(wù)廳進(jìn)行核準或備案。
在國家外管局地方分局進(jìn)行外匯登記（所在地銀行直接辦理，地方外管局間接監管）。
本文將繼續詳細介紹ODI投資備案商務(wù)部及外管局的流程。
兩部門(mén)對于ODI的核準、備案及登記的主要要求及法規主要有：1. 商務(wù)部根據《境外投資管理辦法》，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門(mén)通過(guò)“境外投資管理系統”線(xiàn)上備案對企業(yè)境外投資進(jìn)行管理，并向獲得備案或核準的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》，由商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門(mén)分別印制并蓋章，實(shí)行統一編碼管理。
核準及備案流程如下：1.1核準(a) 主體根據《境外投資管理辦法》第六條的規定，企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準管理。
需要注意的是，商務(wù)部門(mén)并未按照投資金額大小區分審批權限（發(fā)改委是有的）。
(b) 核準流程提交核準材料根據《境外投資管理辦法》第十條的規定，對屬于核準情形的境外投資，企業(yè)申請境外投資核準需提交申請書(shū)、《境外投資申請表》、境外投資相關(guān)合同或協(xié)議、有關(guān)部門(mén)對境外投資所涉的屬于我國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準予出口的材料等。
核準機關(guān)批復根據《境外投資管理辦法》第十一條、第十二條的規定，商務(wù)部核準境外投資應當征求我駐外使(領(lǐng))館意見(jiàn)。
商務(wù)部應當在受理中央企業(yè)核準申請后20個(gè)工作日內（包含征求經(jīng)商處意見(jiàn)的時(shí)間）作出是否予以核準或者要求補正的覺(jué)得。
對予以核準的境外投資，商務(wù)部出具書(shū)面核準決定并頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。
1.2備案(a) 主體根據《境外投資管理辦法》第六條的規定，企業(yè)境外投資不涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)的，實(shí)行備案管理。
(b) 備案流程根據《境外投資管理辦法》第九條的規定，對屬于備案情形的境外投資，投資主體應填寫(xiě)《境外投資備案表》后，連同企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件分別報商務(wù)主管部門(mén)備案。
商務(wù)主管部門(mén)應當自收到《備案表》之日起3個(gè)工作日內予以備案并頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。
1.3其余注意要點(diǎn)根據《境外投資管理辦法》第十六條的規定，自領(lǐng)取《企業(yè)境外投資證書(shū)》之日起2年內，境內企業(yè)未在境外開(kāi)展投資的，《企業(yè)境外投資證書(shū)》自動(dòng)失效。
如需再開(kāi)展境外投資，應當重新辦理備案或申請核準。
2. 外管局根據《國家外匯管理局關(guān)于簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》境內機構在以境內外合法資產(chǎn)或權益(包括但不限于貨幣、有價(jià)證券、知識產(chǎn)權或技術(shù)、股權、債權等)向境外出資前，應到所在地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
故公司在發(fā)改委、商務(wù)部的審批登記等步驟都結束、拿到相關(guān)證明文件后，應至所在地銀行完成外匯登記以及資金出境的相關(guān)手續。
2.1允許投資的資金范圍根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》第四條的規定，境內機構可以使用自有外匯資金、符合規定的國內外匯貸款、人民幣購匯或實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準的其他外匯資產(chǎn)來(lái)源等進(jìn)行境外直接投資。
境內機構境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。
上款所稱(chēng)自有外匯資金包括：經(jīng)常項目外匯賬戶(hù)、外商投資企業(yè)資本金賬戶(hù)等賬戶(hù)內的外匯資金。
2.2外匯登記流程(a) 提交登記材料根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》第七條的規定，境內機構獲得境外直接投資主管部門(mén)核準后，應該持下列材料辦理ODI外匯登記：提交相關(guān)書(shū)面申請并按要求填寫(xiě)《境外直接投資外匯登記申請表》;外匯資金來(lái)源情況的說(shuō)明材料，此處證明材料通?？梢杂摄y行或金融機構或相應的融資機構視視情況出具；境內機構有效的營(yíng)業(yè)執照或注冊登記證明及組織機構代碼證；境外直接投資主管部門(mén)對該項投資的核準文件或證書(shū)（即發(fā)改委和商務(wù)部）；如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說(shuō)明文件及匯出憑證；外匯局要求的其他材料。
(b) 頒發(fā)外匯登記證外匯局審核上述材料無(wú)誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統中登記有關(guān)情況，并向境內機構頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。
境內機構應憑其辦理境外直接投資項下的外匯收支業(yè)務(wù)。
3.國資委審批根據《國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )關(guān)于加強中央企業(yè)境外投資管理有關(guān)事項的通知》第六條規定，屬于企業(yè)主業(yè)的境外投資項目要報國資委備案，非主業(yè)境外投資項目須報國資委審核。
根據《市屬?lài)衅髽I(yè)股權投資管理暫行規定》第十條規定，國有企業(yè)進(jìn)行境外股權投資和海外并購融資跨境擔保的，應按內部決策程序審議，經(jīng)所出資企業(yè)審核后，由所出資企業(yè)報市國資委審批。
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